近日，市检察院聘请了第三方专业的内部控制管理机构，建立了一套完整、系统的内控管理体系，包括：建立风险评估方案、制度、流程；建立以各内设机构部门为主体的单位层面的内控制度；补充完善业务层面内控制度；建立评价与监督工作制度。最终形成了内容全面、操作性强的内部控制手册。通过科学固化各种业务流程，使各项业务流程明晰、简单、公开，便于执行操作，便于互相监督，进一步规范工作人员的从业行为，使工作人员在实际工作中有章可循，严格按业务流程处理日常业务，真正做到用制度管理人、财、物。

内控手册依据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》文件，结合市检察院业务性质、业务范围及管理实际设计。全面梳理各部门的职能、各岗位职责以及各项工作流程，实现分事行权、分岗设权、分级授权。手册包括五个部门，即内部控制手册概述、风险评估、单位层面内部控制、业务层面内部控制、评价与监督。依据该手册，将真正做到事前防范、事中控制、事后监督和纠正，为进一步提高工作效率、有效防范舞弊和预防腐败提供安全保障。

来源：计划财务科